Nội dung khái quát, không phải tư vấn pháp lý hay thuế. Quy định thay đổi theo thời gian và áp dụng khác nhau theo từng trường hợp — với việc cụ thể nên hỏi cơ quan quản lý, cơ quan thuế hoặc luật sư.
Nhiều doanh nghiệp nhỏ gặp khó không phải vì lỗ mà vì hết tiền mặt đúng lúc cần trả.
Lãi và tiền là hai chuyện
Lãi tính theo doanh thu và chi phí đã ghi nhận.
Tiền là thứ thật sự có trong tài khoản.
Bán chịu nhiều thì lãi tăng mà tiền không tăng.
Lập bảng dòng tiền đơn giản
Theo tuần hoặc theo tháng.
Tiền dự kiến thu: theo hạn thanh toán của từng khoản phải thu.
Tiền dự kiến chi: lương, nhà cung cấp, thuê mặt bằng, thuế.
Số dư cuối kỳ.
Nhìn trước ba tháng
Thấy tháng nào âm thì còn thời gian xoay.
Phát hiện vào ngày phải trả thì đã muộn.
Các đòn bẩy khi thiếu
Đẩy nhanh thu nợ.
Thương lượng giãn thanh toán với nhà cung cấp — nói trước tốt hơn im lặng rồi trả trễ.
Giảm tồn kho.
Hoãn khoản chi chưa cấp thiết.
Giữ quỹ dự phòng
Một khoản đủ chi phí cố định vài tháng.
Nó là thứ giúp không phải quyết định vội khi có sự cố.
Tách bạch
Tài khoản doanh nghiệp và tài khoản cá nhân phải tách.
Trộn lẫn thì không bao giờ biết doanh nghiệp thật sự đang thế nào.
Hỏi đáp nhanh
Lãi và tiền khác nhau thế nào?
Lãi tính theo doanh thu và chi phí đã ghi nhận; tiền là thứ thật sự có trong tài khoản — bán chịu nhiều thì lãi tăng mà tiền không tăng.
Bảng dòng tiền gồm những gì?
Tiền dự kiến thu theo hạn thanh toán, tiền dự kiến chi gồm lương nhà cung cấp mặt bằng thuế, và số dư cuối kỳ.
Nên nhìn trước bao lâu?
Ba tháng — thấy tháng nào âm thì còn thời gian xoay.
Vì sao phải tách tài khoản doanh nghiệp và cá nhân?
Vì trộn lẫn thì không bao giờ biết doanh nghiệp thật sự đang thế nào.
